(北京知誠(chéng)民營(yíng)社會(huì)組織財(cái)稅與金融服務(wù)促進(jìn)會(huì) 北京 100871)

　　摘要：項(xiàng)目管理是管理學(xué)中的一個(gè)分支學(xué)科，指在項(xiàng)目活動(dòng)中運(yùn)用專門的知識(shí)、技能、工具和方法，使項(xiàng)目能夠在有限資源限定條件下，實(shí)現(xiàn)或超過(guò)設(shè)定的需求和期望。本文重點(diǎn)介紹了社會(huì)組織項(xiàng)目管理的目的與意義、社會(huì)組織項(xiàng)目建設(shè)的主要內(nèi)容、社會(huì)組織項(xiàng)目管理流程。

　　關(guān)鍵詞：社會(huì)組織;項(xiàng)目管理;實(shí)踐研究

　　一、社會(huì)組織項(xiàng)目管理的目的與意義[1]

　　近年來(lái)，由筆者牽頭，組織相關(guān)人員承擔(dān)了政府購(gòu)買服務(wù)、社會(huì)組織資源共享平臺(tái)、眾扶平臺(tái)、一帶一路平臺(tái)、產(chǎn)權(quán)保護(hù)平臺(tái)、財(cái)稅一體化系統(tǒng)等30多個(gè)社會(huì)組織建設(shè)項(xiàng)目。實(shí)踐證明，積極承擔(dān)社會(huì)組織建設(shè)項(xiàng)目，切實(shí)加強(qiáng)社會(huì)組織項(xiàng)目管理具有以下重要意義：

　　(一)有利于社會(huì)組織發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。將社會(huì)組織發(fā)展戰(zhàn)略與項(xiàng)目管理有機(jī)結(jié)合起來(lái)，從社會(huì)組織發(fā)展戰(zhàn)略的決策開(kāi)始，強(qiáng)化項(xiàng)目管理，能有效推進(jìn)社會(huì)組織發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施。社會(huì)組織項(xiàng)目管理是一種多層次的目標(biāo)管理方式，社會(huì)組織負(fù)責(zé)人根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施的目標(biāo)和情況來(lái)考核項(xiàng)目經(jīng)理，而項(xiàng)目經(jīng)理只要求項(xiàng)目成員在約束條件下實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)，強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目實(shí)施的結(jié)果。項(xiàng)目成員根據(jù)集體研究確定的目標(biāo)及時(shí)間、經(jīng)費(fèi)、工作標(biāo)準(zhǔn)等限定條件，獨(dú)自處理具體工作，靈活地選擇有利于實(shí)現(xiàn)各自目標(biāo)的方法，以目標(biāo)為導(dǎo)向逐一地解決問(wèn)題，最終確保項(xiàng)目總體目標(biāo)和社會(huì)組織發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。到目前為止，本協(xié)會(huì)會(huì)員已由建會(huì)的10多個(gè)發(fā)展到現(xiàn)在的3700個(gè)。

　　(二)有利于提高組織效率。項(xiàng)目管理作為一種新型的組織管理形式，可以改善社會(huì)組織對(duì)各種資源利用的計(jì)劃、組織、執(zhí)行和控制方法。由來(lái)自不同崗的工作人員構(gòu)成臨時(shí)的團(tuán)隊(duì)來(lái)運(yùn)作和管理項(xiàng)目，能夠提高整個(gè)組織運(yùn)行的效率。以政府購(gòu)買項(xiàng)目為例，在2018年度，由于協(xié)會(huì)擁有良好的項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)和方法，較好地完成了29項(xiàng)政府購(gòu)買項(xiàng)目。其中線下服務(wù)超過(guò)10000人次，線上服務(wù)超過(guò)50萬(wàn)人次。撰寫研究報(bào)告9份，提出參政意見(jiàn)建議162條，參加各種政府購(gòu)買項(xiàng)目調(diào)研座談184場(chǎng)次。所有項(xiàng)目皆順利結(jié)項(xiàng)或獲得政府持續(xù)支持，且獲得市級(jí)榮譽(yù)11項(xiàng)。

　　(三)有利于社會(huì)組織整體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。按不同項(xiàng)目類型進(jìn)行管理，是把社會(huì)組織的管理責(zé)任分散為每個(gè)具體項(xiàng)目的管理責(zé)任，由社會(huì)組織項(xiàng)目經(jīng)理具體對(duì)其項(xiàng)目負(fù)責(zé)，確保項(xiàng)目的執(zhí)行及完成。此外，社會(huì)組織項(xiàng)目經(jīng)理可以將項(xiàng)目分解為許多小的責(zé)任單元，由責(zé)任者分別按照要求完成目標(biāo)，然后綜合、匯總。而管理責(zé)任被細(xì)分為單個(gè)細(xì)小的責(zé)任單元，這樣做有利于組織對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行情況及成員工作的考核、監(jiān)督，有利于社會(huì)組織整體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　(四)有利于集中復(fù)雜問(wèn)題進(jìn)行攻關(guān)。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)可集中與項(xiàng)目有關(guān)來(lái)自本單位不同部門的人員，他們具有不同的專業(yè)知識(shí)、工作經(jīng)驗(yàn)，把他們集中在一起共同為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的整體目標(biāo)而努力，并經(jīng)常進(jìn)行開(kāi)放、坦誠(chéng)而及時(shí)的溝通，彼此交流信息及想法，相互做出和接受彼此的反饋及建議性的批評(píng)。基于這樣的合作，團(tuán)隊(duì)成員可以對(duì)復(fù)雜問(wèn)題集中討論、集中解決、集中攻關(guān)，這樣做有利于復(fù)雜問(wèn)題的快速解決，保證項(xiàng)目建設(shè)的質(zhì)量和進(jìn)度。

　　(五)有利于控制成本。面向體系、組織、人員，全面滿足質(zhì)量、進(jìn)度和費(fèi)用綜合要求的綜合管理體系。通過(guò)細(xì)化的項(xiàng)目過(guò)程控制，降低成本，強(qiáng)調(diào)反饋?zhàn)饔茫磸?qiáng)調(diào)干預(yù)形成成本的過(guò)程，根據(jù)人為的控制意圖不斷改變過(guò)程;使用先進(jìn)的信息手段和基于事實(shí)的決策方法;現(xiàn)代成本管理追求項(xiàng)目利潤(rùn)最大化。

　　二、社會(huì)組織項(xiàng)目建設(shè)的主要內(nèi)容[1][4]

　　(一)黨建工作類

　　重點(diǎn)支持研究如何發(fā)揮社會(huì)組織的作用，整合各類資源，推進(jìn)北京城市社會(huì)組織黨建工作，更好地為會(huì)員(企業(yè))服務(wù)，促進(jìn)企業(yè)和諧發(fā)展。在屬地黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，社會(huì)組織以“黨建+”為依托，承接政府轉(zhuǎn)移職能，整合財(cái)稅與金融資源，充分發(fā)揮社會(huì)組織親和力和特有的聯(lián)系群眾的渠道作用，把黨建的觸角延伸到財(cái)稅與金融角角落落，滿足財(cái)稅與金融需求和提高社會(huì)組織凝聚力，改善社會(huì)組織工作環(huán)境。

　　(二)能力建設(shè)類

　　社會(huì)組織能力是指社會(huì)組織為了實(shí)現(xiàn)自身的愿景與目標(biāo)，有效管理與利用社會(huì)資源，達(dá)到為社會(huì)提供公益性產(chǎn)品與公共服務(wù)的能力。從結(jié)構(gòu)要素看，它的具體能力包括組織使命、內(nèi)部治理、資源動(dòng)員、項(xiàng)目運(yùn)作和服務(wù)創(chuàng)新。政府支持社會(huì)組織能力建設(shè)，就是要提高社會(huì)組織的服務(wù)能力和水平，更好地發(fā)揮其橋梁和紐帶作用。

　　(三)信息化建設(shè)類項(xiàng)目 

　　政府投資信息化建設(shè)，推動(dòng)社會(huì)組織健康快速發(fā)展，須認(rèn)真研究當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的歷史階段及其特點(diǎn)，尤其是新技術(shù)創(chuàng)新帶來(lái)的社會(huì)結(jié)構(gòu)變化、人類行為方式改變以及社會(huì)互動(dòng)模式轉(zhuǎn)型。只有把握這些，才能抓住新形勢(shì)下社會(huì)組織發(fā)展的重中之重。互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展對(duì)社會(huì)的影響越來(lái)越廣泛，因此提升自身的治理能力、動(dòng)員能力和服務(wù)能力，是當(dāng)前社會(huì)組織發(fā)展的關(guān)鍵。新技術(shù)帶來(lái)的社會(huì)變遷既快速，又循序漸進(jìn)。社會(huì)媒體化和媒體社會(huì)化是當(dāng)代社會(huì)發(fā)展基本特點(diǎn)之一，社會(huì)網(wǎng)絡(luò)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和政府運(yùn)作的滲透越來(lái)越廣泛和深入。

　　(四)社會(huì)組織工作項(xiàng)目支持資金

　　支持社會(huì)組織圍繞促進(jìn)全國(guó)科技創(chuàng)新中心建設(shè)和中關(guān)村示范區(qū)發(fā)展，開(kāi)展對(duì)中關(guān)村示范區(qū)深化全面創(chuàng)新改革有重大促進(jìn)作用的工作;圍繞“三城一區(qū)”建設(shè)、構(gòu)建高精尖經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、打造全球創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)關(guān)鍵樞紐、建設(shè)京津冀協(xié)同創(chuàng)新共同體、推動(dòng)一區(qū)多園統(tǒng)籌、軍民融合發(fā)展等中心任務(wù)開(kāi)展的工作，以及中關(guān)村管委會(huì)支持社會(huì)組織開(kāi)展的其他工作。政府支持的專項(xiàng)類型主要包括平臺(tái)類、活動(dòng)類和研究類等項(xiàng)目，平臺(tái)類項(xiàng)目是指共性技術(shù)平臺(tái)或使用信息化手段搭建的互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)項(xiàng)目。

　　(五)政府購(gòu)買服務(wù)項(xiàng)目

　　政府購(gòu)買服務(wù)，是指通過(guò)發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用，把政府直接提供的一部分公共服務(wù)事項(xiàng)以及政府履職所需服務(wù)事項(xiàng)，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會(huì)力量和事業(yè)單位承擔(dān)，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費(fèi)用。其主要內(nèi)容如下：

　　1、基本公共服務(wù)。公共教育、勞動(dòng)就業(yè)、人才服務(wù)、社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助、養(yǎng)老服務(wù)、兒童福利服務(wù)、殘疾人服務(wù)、優(yōu)撫安置、醫(yī)療衛(wèi)生、人口和計(jì)劃生育、住房保障、公共文化、公共體育、公共安全、公共交通運(yùn)輸、三農(nóng)服務(wù)、環(huán)境治理、城市維護(hù)等領(lǐng)域適宜由社會(huì)力量承擔(dān)的服務(wù)事項(xiàng)。

　　2、社會(huì)管理性服務(wù)。社區(qū)建設(shè)、社會(huì)組織建設(shè)與管理、社會(huì)工作服務(wù)、法律援助、扶貧濟(jì)困、防災(zāi)救災(zāi)、人民調(diào)解、社區(qū)矯正、流動(dòng)人口管理、安置幫教、志愿服務(wù)運(yùn)營(yíng)管理、公共公益宣傳等領(lǐng)域適宜由社會(huì)力量承擔(dān)的服務(wù)事項(xiàng)。

　　3、行業(yè)管理與協(xié)調(diào)性服務(wù)。行業(yè)職業(yè)資格和水平測(cè)試管理、行業(yè)規(guī)范、行業(yè)投訴等領(lǐng)域適宜由社會(huì)力量承擔(dān)的服務(wù)事項(xiàng)。

　　4、技術(shù)性服務(wù)。科研和技術(shù)推廣、行業(yè)規(guī)劃、行業(yè)調(diào)查、行業(yè)統(tǒng)計(jì)分析、檢驗(yàn)檢疫檢測(cè)、監(jiān)測(cè)服務(wù)、會(huì)計(jì)審計(jì)服務(wù)等領(lǐng)域適宜由社會(huì)力量承擔(dān)的服務(wù)事項(xiàng)。

　　5、政府履職所需輔助性事項(xiàng)。法律服務(wù)、課題研究、政策(立法)調(diào)研草擬論證、戰(zhàn)略和政策研究、綜合性規(guī)劃編制、標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)指標(biāo)制定、社會(huì)調(diào)查、會(huì)議經(jīng)貿(mào)活動(dòng)和展覽服務(wù)、監(jiān)督檢查、評(píng)估、績(jī)效評(píng)價(jià)、工程服務(wù)、項(xiàng)目評(píng)審、財(cái)務(wù)審計(jì)、咨詢、技術(shù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、信息化建設(shè)與管理、后勤管理等領(lǐng)域中適宜由社會(huì)力量承擔(dān)的服務(wù)事項(xiàng)。

　　6、其他適宜由社會(huì)力量承擔(dān)的服務(wù)事項(xiàng)。

　　三、社會(huì)組織項(xiàng)目管理流程

　　社會(huì)組織項(xiàng)目管理主要按以下三個(gè)階段進(jìn)行：

　　第一階段：項(xiàng)目申報(bào)管理

　　按照目標(biāo)項(xiàng)目申報(bào)指南中要求準(zhǔn)備有關(guān)需要報(bào)送的材料，即申請(qǐng)報(bào)告及項(xiàng)目建議書(或可行性研究報(bào)告);社會(huì)組織營(yíng)業(yè)執(zhí)照;實(shí)施項(xiàng)目合同或項(xiàng)目實(shí)施有效證明文件;前期科研成果證明材料;項(xiàng)目立項(xiàng)批文或根據(jù)國(guó)家和省市有關(guān)建設(shè)程序規(guī)定必須履行審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)的項(xiàng)目相關(guān)文件;提供項(xiàng)目建設(shè)資金來(lái)源的合法依據(jù)，其中若有銀行貸款的，須按規(guī)定提供銀行貸款承諾證明(若是社會(huì)組織自有資金的，則應(yīng)提供相關(guān)合法證明)。

　　第二階段：項(xiàng)目實(shí)施管理[2]

　　1、法人責(zé)任制：各類項(xiàng)目管理要實(shí)行法人責(zé)任制，在此基礎(chǔ)上成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，該領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)由社會(huì)組織管理人員、科研技術(shù)人員、行政管理人員、產(chǎn)品銷售人員等5至7人組成。

　　2、財(cái)務(wù)管理：其財(cái)務(wù)管理的要點(diǎn)為財(cái)務(wù)管理的主要依據(jù)、財(cái)務(wù)管理的基本要求、財(cái)務(wù)管理常見(jiàn)問(wèn)題、做好財(cái)務(wù)管理應(yīng)注意的具體工作。

　　3、招投標(biāo)管理：所謂招標(biāo)投標(biāo)，是指招標(biāo)人應(yīng)用技術(shù)經(jīng)濟(jì)的評(píng)價(jià)方法和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的作用，通過(guò)有組織地開(kāi)展擇優(yōu)成交的一種成熟的、規(guī)范的和科學(xué)的特殊交易方式，招標(biāo)的方式有公開(kāi)招標(biāo)和邀請(qǐng)招標(biāo)兩種(值得注意的是，議標(biāo)不是法定方式)。招標(biāo)的組織形式有委托招標(biāo)(代理機(jī)構(gòu)招標(biāo))和自行招標(biāo)兩種。

　　4、合同管理：合同管理要求做到“三性”：一是全程性，就是由洽談、草擬、簽訂、生效開(kāi)始，直至合同失效為止，實(shí)現(xiàn)全程管理合同;二是系統(tǒng)性，就是凡涉及合同條款內(nèi)容的相關(guān)部門管理互動(dòng)，大家都要參與管理;三是動(dòng)態(tài)性，就是注重履約全過(guò)程的情況變化，特別是要掌握對(duì)自己不利的變化，及時(shí)對(duì)合同進(jìn)行修改、變更、補(bǔ)充或中止(終止)。

　　5、工程監(jiān)理檢查：一是檢查依據(jù)，依據(jù)國(guó)家和省市有關(guān)項(xiàng)目建設(shè)的監(jiān)督檢查規(guī)定、工作實(shí)施細(xì)則等對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)理檢查。二是檢查要求，作為項(xiàng)目承建單位，要積極配合監(jiān)理檢查工作，項(xiàng)目人員要到位，項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)準(zhǔn)備;三是檢查內(nèi)容，其中包括審批和報(bào)建手續(xù)、勘察設(shè)計(jì)、招標(biāo)采購(gòu)、合同管理、項(xiàng)目實(shí)施、投資控制、竣工驗(yàn)收、建設(shè)項(xiàng)目檔案;四是違規(guī)處理，作為項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)，對(duì)在社會(huì)組織項(xiàng)目建設(shè)結(jié)項(xiàng)驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題可視情節(jié)輕重給予以下處理：責(zé)令限期整改;通報(bào)批評(píng);暫停撥付資金;凍結(jié)項(xiàng)目資金;暫停項(xiàng)目建設(shè);建議項(xiàng)目批準(zhǔn)部門撤銷項(xiàng)目，收回項(xiàng)目資金;減少或暫停所在地和項(xiàng)目單位申報(bào)新建項(xiàng)目。

　　第三階段：項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)驗(yàn)收管理[3]

　　1、申請(qǐng)結(jié)項(xiàng)驗(yàn)收應(yīng)具備的基本條件：完成批準(zhǔn)的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)和投資計(jì)劃文件中規(guī)定的各項(xiàng)建設(shè)內(nèi)容;系統(tǒng)整理所有技術(shù)文件材料并分類立卷，技術(shù)檔案和施工管理資料齊全、完整，其中包括項(xiàng)目審批文件和年度投資計(jì)劃文件，設(shè)計(jì)(含工藝、設(shè)備技術(shù))、施工、監(jiān)理文件，招投標(biāo)、合同管理文件，基建財(cái)務(wù)檔案(含賬冊(cè)、憑證、報(bào)表等)，工程總結(jié)文件，勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等單位簽署的質(zhì)量合格文件，施工單位簽署的工程保修證書，工程結(jié)項(xiàng)圖;土建工程質(zhì)量經(jīng)當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)備案;主要工藝設(shè)備及配套設(shè)施能夠按批復(fù)的設(shè)計(jì)要求運(yùn)行，并達(dá)到項(xiàng)目設(shè)計(jì)目標(biāo);環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)安全衛(wèi)生及消防設(shè)施已按設(shè)計(jì)要求與主體工程同時(shí)建成并經(jīng)相關(guān)部門審查合格;相關(guān)項(xiàng)目或各單項(xiàng)工程已經(jīng)建設(shè)單位初驗(yàn)合格;編制了結(jié)項(xiàng)決算，并經(jīng)有資質(zhì)的中介審計(jì)機(jī)構(gòu)或由當(dāng)?shù)貙徲?jì)機(jī)關(guān)審計(jì)。必要時(shí)結(jié)項(xiàng)決算審計(jì)由項(xiàng)目驗(yàn)收組織單位委托中介審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)項(xiàng)決算審計(jì)。

　　2、結(jié)項(xiàng)驗(yàn)收主要內(nèi)容:一是項(xiàng)目建設(shè)總體完成情況;二是檢查項(xiàng)目資金到位及使用情況;三是檢查項(xiàng)目變更情況;四是檢查施工和設(shè)備到位情況;五是檢查執(zhí)行法律、法規(guī)情況，環(huán)保、勞動(dòng)安全衛(wèi)生、消防等設(shè)施是否按批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)文件建成，是否合格，建筑抗震設(shè)防是否符合規(guī)定;六是檢查投產(chǎn)或者投入使用準(zhǔn)備情況;七是檢查結(jié)項(xiàng)決算情況;八是檢查建設(shè)項(xiàng)目批準(zhǔn)文件、設(shè)計(jì)文件、結(jié)項(xiàng)文件、監(jiān)理文件及各項(xiàng)技術(shù)文件是否齊全、準(zhǔn)確，是否按規(guī)定歸檔;九是檢查知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理情況，其中包括在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中所取得的知識(shí)產(chǎn)權(quán)數(shù)量與歸屬;十是項(xiàng)目管理情況及其他需要驗(yàn)收的內(nèi)容。

　　3、申請(qǐng)結(jié)項(xiàng)驗(yàn)收應(yīng)報(bào)送的材料：結(jié)項(xiàng)驗(yàn)收申請(qǐng)報(bào)告;項(xiàng)目建設(shè)總結(jié)報(bào)告;項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)財(cái)務(wù)決算報(bào)表;結(jié)項(xiàng)財(cái)務(wù)決算審計(jì)報(bào)告;初驗(yàn)報(bào)告和項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)初驗(yàn)表;工程質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告;產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)報(bào)告;其它相關(guān)資料。

　　參考文獻(xiàn)：

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　　本文發(fā)表于《北京知識(shí)產(chǎn)權(quán)》2019年4月第85期